El Cheque: Instrumento de Pago en el Comercio

Condiciones Básicas

• Es necesario que el librador haya situado previamente los fondos necesarios en poder del librado.
• Es un mandato de pago a la vista, por lo que su pago podrá ser exigible en el mismo momento en que se realiza la presentación al librado.

Tipos de Cheque

• Directo: cuando el obligado a pagar es el propio emisor del cheque o una de sus oficinas.
• Indirecto: cuando el obligado a pagar es otro banco en el que el emisor mantiene la cuenta.
• Al portador: el beneficiario es quien lo posee.
• Nominativo: el beneficiario es la persona o empresa cuyo nombre figura en el cheque. Se puede transmitir mediante endoso, que consiste en que el beneficiario original escribe en el dorso del documento el nombre del nuevo beneficiario o su firma.
• Cruzado: solo se puede cobrar a través de una entidad bancaria para que esta, a su vez, lo cobre.
• Para abonar en cuenta: solo se puede cobrar mediante el abono en una cuenta bancaria.
• Confirmado: la entidad bancaria que ha de pagarlo asegura que quien lo expide tiene fondos para pagarlo.
• Bancario: el librador es la entidad bancaria que debe pagarlo (el librado).
• Contra la cuenta del Banco de España: el librador es una entidad bancaria y el librado es el Banco de España.
• Posdatado: fecha de emisión real anterior a la que figura en el cheque. Estos no están regulados en la Ley Cambiaria, donde se dice que un cheque es un documento pagadero a la vista.
• En ventanilla: documento que firma el cliente como prueba de que ha recibido dinero en efectivo de su propia cuenta.
• Viajero: cheque en euros o moneda extranjera emitido por entidades bancarias u otros intermediarios de reconocida presencia internacional.

Características de los Cheques Viajeros

• En caso de pérdida o robo, puede ser posible su rápida sustitución.
• No suelen tener fecha de vencimiento.
• Son aceptados en casi todos los países del mundo.
• Se emiten en múltiples divisas.

Momento del Pago del Cheque

• Pago anterior a la entrega de la mercancía: el exportador tiene tiempo de gestionar el cobro con la seguridad plena de que, si no lo cobra, no enviará la mercancía. Es la más segura para el exportador.
• Pago simultáneo a la entrega de la mercancía: el importador entrega el cheque justo cuando recibe la mercancía. Ni siquiera en este caso existe la simultaneidad pura, ya que el exportador tendrá que cobrar el documento.
• Pago posterior a la entrega de la mercancía: es el más frecuente en el comercio internacional. El exportador envía al importador la mercancía y los documentos comerciales y financieros que le otorgan su titularidad, permitiéndole el despacho de la mercancía en la aduana. El importador comprueba que todo está bien, emite el cheque y se lo envía al exportador.

Gestión de Cobro

• Descuento o negociación: abono inmediato al exportador del total, descontando comisiones y gastos.
• Gestión de cobro: el banco del exportador no abona ningún importe, sino que se encarga de enviar el cheque al banco librado.

Cheque Bancario

Emitido por una entidad bancaria para otra entidad bancaria extranjera o contra sí misma.

Partes que Intervienen

• Importador (comprador)
• Exportador (beneficiario)
• Banco librado (pagador)
• Banco emisor (librador)

Ventajas y Desventajas

Importador

• Ventajas: transmisión sencilla y rápida; libertad para determinar el momento de emisión y expedición; coste de emisión cero y puede revocar el cheque dando la orden de “Stop Payment”.
• Desventajas: asume el riesgo de cambio y puede tener que soportar algún coste en el pago.

Exportador

• Ventajas: no le aporta ninguna ventaja.
• Desventajas: coste superior a la orden de pago simple debido a la gestión de cobro; no puede descontarlo, solo gestionar su cobro.

Riesgos

• Descuento del propio documento: autenticidad de la firma; legalidad de la emisión del documento; validez y veracidad de los endosos previos; posibilidad de pérdida o sustracción.
• Para el exportador: entrega de la mercancía antes del cobro.
• Para el importador: envío antes de recibir y comprobar la mercancía.
• Banco negociador: descuento del documento y posteriormente que el documento sea impagado.

Lox-Box Services

Consiste en un apartado postal que tiene un banco español en un banco extranjero mediante un acuerdo, donde se retiran diariamente los cheques a favor de los exportadores españoles.

Ventajas

• Rapidez.
• Menor gestión administrativa.
• Menor floating, ya que se puede realizar el pago en fechas fijadas y con comisiones fijas.
• Desaparición de extravío del documento al no viajar físicamente.

Plazos de Presentación

• Emitido y pagado en España: 15 días.
• Emitido en Europa y pagado en España: 20 días.
• Emitido fuera de Europa y pagadero en España: 60 días.